Essai gratuit

Les depots et cautions sont souvent oublies parce quils bougent peu. Pour les petites entreprises en France, il faut surtout les isoler des charges courantes et les revoir regulierement pour savoir pourquoi largent reste immobilise.

Ce qui doit etre en place

  • le motif du depot est clair
  • le contrat ou la contrepartie est facile a retrouver
  • le paiement et le remboursement eventuel sont suivis a part
  • la ligne est revue a chaque cloture

Les erreurs les plus frequentes

ZoneProbleme typique
Classementle depot est passe en charge classique
Suivipersonne ne verifie si le montant reste justifie
Sortiele remboursement ou la compensation nest pas traite

Une routine simple

  1. Isole les depots des achats courants et rapproche-les de Factures fournisseurs en comptabilite .
  2. Utilise la meme logique que pour Acomptes fournisseurs et Acomptes clients , quand les flux tombent sur des periodes differentes.
  3. Revois ces montants dans Revue du bilan avant la cloture , afin de ne pas les oublier au bilan.
  4. Conserve contrat et rapprochement avec Archivage des documents comptables , pour garder une preuve claire.

En bref

Les depots et cautions deviennent simples a gerer quand ils ont un suivi regulier, une piece justificative claire et une place distincte dans les comptes.